مركز المعرفة

كيفية حساب ترحيل خسارة رأس المال

لا يحب أي مستثمر أن يخسر أمواله على استثماراته ، ولكن الجانب المشرق هو أنه يمكنك غالبًا المطالبة بخسارة ضريبية على عائدك وتحقيق بعض المدخرات الضريبية لتعويض خسائرك. ومع ذلك ، لا يوجد سوى قدر كبير من الخسائر في رأس المال يسمح لك بالمطالبة بها في عام معين ، وإذا تجاوزت خسائرك هذا المبلغ ، فسيتعين عليك نقلها إلى السنوات المقبلة. أدناه ، ستتعرف على كيفية حساب المقدار المناسب من عمليات ترحيل خسارة رأس المال.

المعاوضة المكاسب والخسائر
يُسمح لك باستخدام مبلغ غير محدود من الخسائر الرأسمالية لتعويض أي مكاسب رأسمالية تتكبدها في نفس العام. أولاً ، ستفصل مكاسبك وخسائرك من خلال فترة الاحتفاظ ، مع تلك المتعلقة بالاستثمارات التي تمتلكها لمدة تزيد عن عام في فئة طويلة الأجل وتلك الخاصة بالاستثمارات التي تمتلكها لمدة عام أو أقل في فئة الاستثمارات قصيرة الأجل.

إذا كان لديك ربح في فئة واحدة وخسارة في فئة أخرى ، يمكنك بعد ذلك استخدام الخسائر لتعويض المكاسب. أي مبلغ صافي متبقي يبقى في فئته الحالية. إذا تعرضت لخسائر في كلتا الفئتين ، فستحتفظ بها في أماكنها عند تطبيق الخطوة التالية.





قاعدة 3000 دولار
بمجرد أن تقوم بتعويض كل مكاسب رأس المال الخاصة بك ، يمكنك استخدام 3000 دولار إضافية من خسائر رأس المال لتعويض أنواع أخرى من الدخل ، مثل الأجور والرواتب أو دخل الاستثمار. إذا كانت خسائرك أقل من 3000 دولار ، فأنت ببساطة تأخذ خسائرك المتبقية ولن يتبقى لديك شيء لترحيله.

إذا تجاوزت خسائرك 3000 دولار ، فعليك أن تبحث أكثر. إذا كانت لديك خسائر رأسمالية قصيرة الأجل بقيمة 3000 دولار أو أكثر ، فستحصل على 3000 دولار من فئة المدى القصير. وبالتالي ، فإن المبلغ المرحل سيكون أي خسائر قصيرة الأجل متبقية إلى جانب جميع خسائرك طويلة الأجل. إذا كان لديك خسائر قصيرة الأجل أقل ، فاستخدم أولاً أي خسائر قصيرة الأجل لديك ، ثم تكبد خسائر طويلة الأجل لتصل إلى إجمالي 3000 دولار. أي خسائر طويلة الأجل متبقية في هذه الحالة مؤهلة للترحيل.



تذكر المرحل
بالنسبة للسنوات المقبلة ، سترغب في التأكد من تدوين ملاحظات حول مقدار الخسائر التي تم ترحيلها كانت قصيرة الأجل وطويلة الأجل. بهذه الطريقة ، يمكنك تعويض النوع المناسب من مكاسب رأس المال في السنوات المقبلة وزيادة مدخراتك الضريبية.

يمكن أن يكون تحمل خسائر رأس المال مشكلة إضافية ، ولكنه يمكن أن يعزز أيضًا وفوراتك الضريبية. بقدر ما تكون الخسائر مؤلمة ، فإن الحصول على ميزة ضريبية هو استرداد جزئي على الأقل.

هذه المقالة جزء من The Motley Fool's Knowledge Center ، الذي تم إنشاؤه بناءً على الحكمة المجمعة لمجتمع رائع من المستثمرين. يسعدنا سماع أسئلتك وأفكارك وآرائك حول مركز المعرفة بشكل عام أو هذه الصفحة بشكل خاص. ستساعدنا مساهمتك في مساعدة العالم على الاستثمار بشكل أفضل! راسلنا على knowledgecenter@fool.com . شكرا - والخداع!





^